您现在的位置:首页 > >

【免费下载】房地产企业模拟套账1

发布时间:

用友软件房地产企业新会计准则模拟套账

一、用友软件初始化设置

(一)新建套账

打开系统管理→进入系统→注册→套账→新建→套账号→套账名

称→启用套账期间(2007-1-1)→下一步→填写单位信息→下一步→

填写核算类型(企业类型要选工业,行业性质选 2007 新会计科目)

→行业性质预制科目(选上)→基础信息(前三项要选,如有外币也

选)→完成→分类编码方案→科目编码级次(选择 4-2-2-2 其他可根

据需要选择,部门我选择 2-2)→保存→数据精度→确认→系统启动

(现选择总账,总账和其他也可以以后再选)→退出(完成系统设置,

当然用户和权限也要设置好)。

(二)基础档案

1、进入企业门户→设置→基本信息→启动→固定资产

2、基础档案→机构设置→

部门档案:

部门编码 01 02 03 05 06 07 08 09 10 11 12

部门名称 董事会 高管人员 财务部 经理办公室 开发经营部 营销部 人事部 后勤保障部 物资部 投融资咨询委员会 前期工作办公室

第 1 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

13

20

30

50

预算合同部

子公司

分公司

项目经理部

职员档案(职员名称并非真实的):

职员编码 01001 01002 01003 01004 01005 02001 02002 02003 03001 03002 03003 03005 05001 05002 05003 05005 06001 06002 06003 06005 06006 06007 06008 07001 07002 07003 08001 08002 09001 09002 10001 10002 11001 11002 11003 11004 11005 12001

职员名称 赵子文 胡志强 雯秦 张晓林 顾国伟 刘闻起 孙犁 兆国致 马文瑞 王莉 周杰 李娜 吴绮莉 郑嘉 郭山 柯庆 金焕章 马林 李文宣 柴慈悦 郭德水 李宝祥 徐春林 谢晋敏 祖客家 闻莉 王晓梅 张梅 赵子岳 海啸 周涛 周晓川 毛利风 刘国驹 裴宝廉 李静 胡风 佟国斌

部门名称 董事会 董事会 董事会 董事会 董事会 高管人员 高管人员 高管人员 财务部 财务部 财务部 财务部 经理办公室 经理办公室 经理办公室 经理办公室 开发经营部 开发经营部 开发经营部 开发经营部 开发经营部 开发经营部 开发经营部 营销部 营销部 营销部 人事部 人事部 后勤保障部 后勤保障部 物资部 物资部 投融资咨询委员会 投融资咨询委员会 投融资咨询委员会 投融资咨询委员会 投融资咨询委员会 前期工作办公室

第 2 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

职员属性 董事长 副董事长 董事 董事 董事 总经理 副总经理 副总经理 财务部部长 总账会计 成本会计 出纳 办公室主任 秘书 文书 打字员 工程部长 土建工程师 水电工程师 暖通工程师 土建工程师 市政工程师 测绘工程师 经营经理 市场策划 客户服务 人事部长 人事主管 后勤部长 保管员 物资部长 采购员 高级经济师 高级经济师 造价工程师 高级工程师 规划设计师 土建工程师

12002 12003 13001 13002 13003 13004 13005 13006

赵炎 温燕 于玲玲 何锦启 周军 王岭 魏巍 秦刚

3、往来单位→客户分类

分类编码 01 02 03 20 90

4、客户档案

客户编 码 10001 10-001 10002 10003 10004 10005 10006 10007 10008 20-001 20-002 20-003 20-004 20-005 90-001

5、供应商分类

分类编 码 01 02 03 03001 05

分类名称 购房单位客户 购房个人客户 房屋租赁客户 被投资单位 其他单位

客户名称 1001 客户 华夏投资公司 1002 客户 1003 客户 1004 客户 1005 客户 1006 客户 1007 客户 1008 客户 华夏房地产公司 潮湖宾馆 东方股份有限公司 财政部 光明医药 北京市土地交易中心

分类名称 股东 材料供应商 租赁供应商 房屋租赁商 施工单位

前期工作办公室 前期工作办公室 预算合同部 预算合同部 预算合同部 预算合同部 预算合同部 预算合同部

第 3 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

前期管理 前期管理 造价工程师 土建预算 水电预算 市政预算 资料管理 合同管理

06 06001 10 10001 30

6、供应商档案

供应商编码 01001 01002 01003 01005 02001 02002 02003 02004 05001 05002 05003 05004 05005 06001 06002 06003 06004 10-001 10-002 30-001 30-002 30-003 30-004 30-005 30-006 30-007 3001

7、存货分类

分类编 码 01 0101 010101 010102 010103

勘查设计咨询 设计单位 投资商 金融机构 其他单位

供应商名称 北京综合投资公司 北京化工集团总公司 北京东城新兴投资总公司 吴文嘉 金门沙石场 永定第一石料厂 黄家堡水泥厂 冀州水泥厂 龙泉建筑施工有限公司 天云建筑工程有限公司 北京建工总公司 朝阳第一建筑公司 海淀第一建筑公司 北京建筑研究院 北京勘察设计院 北京市政设计研究院 隆达招标咨询公司 民生银行 工商银行 北京市土地资源局 A 施工单位 B 施工单位 C 施工单位 D 施工单位 E 施工单位 F 施工单位 金桥写字楼

分类名称 商品房 太平路住宅小区 多层住宅 高层住宅 商务楼

第 4 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

8、项目分类

分类编 码 01 0101 02 0201 0202

9、项目目录

项目编 号 10-0000 10-1000 10-1001 10-1002 10-1003 10-1004 10-1005 10-1006 10-1007 10-1008 10-1009 10-1010 10-1011 10-1012 10-1013 10-1014 10-1015 10-1016 10-1017 10-1018 10-1019 20-1001

10.、会计科目

科目编码 1001 100101 100102 1002 100201 10020101 100202

分类名称 住宅区开发项目 海淀区太平路住宅小区 固定资产 固定资产建造 固定资产更新改造造

项目名称 海淀区太平路住宅小区 太平庄路建设土地 商务写字楼 多层住宅楼 社区商业用房 门卫用房 天然气加压站 配电室 小区供暖交换站 居委会用房 其他辅助用房 上水工程 下水工程 热力工程 煤气工程 雨水工程 道路工程 电力工程 绿化工程 围墙工程 高层住宅 公司办公楼

科目名称 库存现金
人民币 美元 银行存款 工商银行
工商银行平安里支行 建设银行

辅助账类型              

第 5 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

账页格式 金额式 金额式 外币金额式 金额式 金额式 金额式 金额式

余额方向 借 借 借 借 借 借 借

10020201

100203

10020301

1003

1011

1012

101201

101202

101203

101204

101205

101206

10120601

1021

1031

1101

110101

11010101

11010102

110102

11010201

11010202

1111

1121

112101

112102

1122

112210

1123

112301

112302

112303

112304

1131

1132

1201

1211

1212

1221

122101

122102

122103

1231

1301

1302

建行和平里支行

民生银行

海淀北太平庄支行

存放中央银行款项

存放同业

其他货币资金

外埠存款

银行汇票存款

银行本票存款

信用证保证金存款

信用卡存款

存出投资款

银河证券

结算备付金

存出保证金

交易性金融资产

股票投资

成本

公允价值变动

债券投资

成本

公允价值变动

买入返售金融资产

应收票据

银行承兑汇票

商业承兑汇票

应收账款

债务重组

预付账款

工程款

材料款

勘查设计

房屋设备租赁

应收股利

应收利息

应收代位追偿款

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

外单位

内部单位部门

职工

坏账准备

贴现资产

拆出资金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户往来 金额式

客户往来 金额式

 

 

 

 

 

客户往来 金额式

客户往来 金额式

 

 

 

供应商往来 金额式

供应商往来 金额式

供应商往来 金额式

供应商往来 金额式

客户往来 金额式

客户往来 金额式

 

 

 

 

客户往来 金额式

部门核算 金额式

个人往来 金额式

 

 

 

第 6 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































1303

1304

1311

1321

1401

1402

1403

1404

1405

140501

140502

140503

140504

1406

140601

140602

1407

1408

1411

141101

141102

141103

1421

1431

1441

1451

1461

1471

1501

150101

150103

15010301

15010302

15010303

1502

1503

150301

15030101

15030102

150302

15030201

15030202

15030203

1511

151101

贷款

贷款损失准备

代理兑付证券

代理业务资产

材料采购

在途物资

原材料

材料成本差异

开发产品

土地开发产品

商品房

代建房

周转房

分期收款开发产品

预收土地

预售商品房

商品进销差价

委托加工物资

周转材料

在库

在用

摊销

消耗性生物资产

贵金属

抵债资产

损余物资

融资租赁资产

存货跌价准备

持有至到期投资

委托贷款

债券

成本

利息调整

应计利息

持有至到期投资减值准备

可供出售金融资产

股票

债券

成本

公允价值变动

成本

利息调整

应计利息

长期股权投资

控制

 

 

 

 

 

供应商往来 金额式

 

 

 

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

 

项目核算 金额式

项目核算 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户往来 金额式

客户往来 金额式

 

 

客户往来 金额式

第 7 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































151102

15110201

15110202

15110203

151103

15110301

15110302

15110303

151104

1512

1521

152101

152102

152103

1531

153101

153102

1532

1541

1601

1602

1603

1604

160401

160402

160406

1605

1606

1611

1621

1622

1623

1631

1632

1701

170101

170102

170103

170104

170105

1702

1703

1711

1801

1811

共同控制

投资成本

损益调整

其他变动

重大影响

投资成本

损益调整

其他变动

其他股权投资

长期股权投资减值准备

投资性房地产

投资兴房地产

成本

公允价值变动

长期应收款

融资租赁

分期收款

未实现融资收益

存出资本保证金

固定资产

累计折旧

固定资产减值准备

在建工程

建筑工程

安装工程

待摊支出

工程物资

固定资产清理

未担保余值

生产性生物资产

生产性生物资产累计折旧

公益性生物资产

油气资产

累计折耗

无形资产

专利权

非专利技术

商标权

著作权

土地使用权

累计摊销

无形资产减值准备

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

 

客户往来 金额式

客户往来 金额式

客户往来 金额式

 

客户往来 金额式

客户往来 金额式

客户往来 金额式

客户往来 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目核算 金额式

项目核算 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目核算 金额式

 

 

 

 

 

第 8 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































1821

1901

2001

200101

20010101

20010102

2002

2003

2004

2011

2012

2021

2101

2111

2201

2202

220201

220202

220203

220210

2203

220301

2211

221101

221102

221103

22110301

22110302

22110303

22110304

22110305

221104

221105

22110501

22110502

221106

221107

221108

2221

222101

222102

222103

222104

222105

222106

独立账户资产

待处理财产损溢

短期借款

人民币

成本

利息调整

存入保证金

拆入资金

向中央银行借款

吸收存款

同业存放

贴现负债

交易性金融负债

卖出回购金融资产款

应付票据

应付账款

应付工程款

应付材料款

前期费用

债务重组

预收账款

商品房预售款

应付职工薪酬

工资

职工福利费

社会保险

医疗保险费

养老保险费

失业保险费

工伤保险费

生育保险费

住房公积金

工会经费和职工教育经费  

工会经费

职工教育经费

非货币性福利

辞退福利

其他薪酬

应交税费

增值税

消费税

营业税

城市建设税

教费育附加

企业所得税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

供应商往来 金额式

 

项目供应商 金额式

供应商往来 金额式

项目供应商 金额式

 

 

项目客户 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 9 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































222107

2231

2232

2241

224101

224110

22411001

22411002

22411003

224111

2251

2261

2311

2312

2313

2314

2401

240101

240102

24010201

24010202

2501

250101

25010101

25010102

2502

250201

25020101

25020102

250202

25020201

25020202

2601

2602

2611

2621

2701

270101

270102

2702

2711

2801

2901

3001

3002

个人所得税

应付利息

应付股利

其他应付款

关联单位

社会保险

养老保险

医疗保险

失业保险

住房公积金

应付保单红利

应付分保账款

代理买卖证券款

代理承销证券款

代理兑付证券款

代理业务负债

递延收益

政府补助

未实现售后租回损益

长期借款

融资租赁

经营租赁

银行长期贷款

应付债券

本金

利息调整

一般公司债券

面值

利息调整

可转换公司债券

面值

利息调整

未到期责任准备金

保险责任准备金

保户储金

独立账户负债

长期应付款

应付融资租赁款

分期付款购入固定资产

未确认融资费用

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

清算资金往来

货币兑换

 

供应商往来 金额式

 

 

供应商往来 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目核算 金额式

 

 

 

 

 

供应商往来 金额式

供应商往来 金额式

 

供应商往来 金额式

 

 

供应商往来 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 10 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































3101

310101

310102

3201

3202

4001

4002

400201

400202

4101

410101

410102

4102

4103

4104

410401

410402

410403

410404

410405

410406

4201

5001

500101

50010101

5001010101

5001010102

5001010103

5001010104

5001010105

5001010106

50010102

5001010201

5001010202

5001010203

5001010204

5001010205

5001010206

500102

50010201

5001020101

5001020102

5001020103

5001020104

5001020105

衍生工具

看涨期权

看跌期权

套期工具

被套期项目

实收资本

资本公积

资本(股本)溢价

其他资本公积

盈余公积

法定盈余公积

任意盈余公积

一般风险准备

本年利润

利润分配

提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

应付现金股利或利润

转作股本的股利

盈余公积补亏

未分配利润

库存股

开发成本

土地开发成本

商品性土地开发成本

土地征用及拆迁费

前期工程费

基础设施费

建安工程费

公共配套设施费

开发间接费

自用土地开发成本

土地征用及拆迁费

前期工程费

基础设施费

建安工程费

公共配套设施费

开发间接费

房屋开发成本

商品房

土地征用及拆迁费

前期工程费

基础设施费

建安工程费

公共配套设施费

 

 

 

 

 

供应商往来 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目核算 金额式

项目供应商 金额式

 

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

 

项目核算 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目核算 金额式

 

 

项目核算 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

第 11 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































5001020106

50010202

5001020202

5001020205

50010203

5001020301

5001020302

5001020303

5001020304

5001020305

5001020306

50010204

5001020401

5001020402

5001020403

5001020404

5001020405

5001020406

500103

50010301

50010302

50010303

50010304

50010306

5101

510101

510102

510103

510104

510105

510106

510107

510108

510109

510110

510130

5201

5301

5401

5402

5403

6001

6011

6021

6031

开发间接费

出租房

前期工程费

公共配套设施费

周转房

土地征用及拆迁费

前期工程费

基础设施费

建安工程费

公共配套设施费

开发间接费

代建房

配套设施

土地征用及拆迁费

前期工程费

基础设施费

建安工程费

公共配套设施费

开发间接费

土地征用及拆迁费

前期工程费

基础设施费

建安工程费

开发间接费

开发间接费用

工资

福利费

折旧费

办公费

水电费

劳动保护费

周转房摊销

利息支出

工程监理费

质监费

其他

劳务成本

研发支出

工程施工

工程结算

机械作业

主营业务收入

利息收入

手续费及佣金收入

保费收入

项目核算 金额式

 

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

 

项目核算 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目核算 金额式

 

项目核算 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目核算 金额式

 

项目核算 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目供应商 金额式

项目核算 金额式

 

 

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

项目核算 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 12 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































6041

6051

6061

6101

610101

610102

610103

6111

6201

6202

6203

6301

630104

630105

630110

6401

6402

6403

6411

6421

6501

6502

6511

6521

6531

6541

6542

6601

6602

660201

66020101

66020102

6602010201

6602010202

6602010203

6602010204

6602010205

6602010206

6602010207

6602010208

6602010209

6602010210

6602010211

6602010212

6602010230

租赁收入

其他业务收入

汇兑损益

公允价值变动损益

交易性金融资产

交易性金融负债

投资性房地产

投资收益

摊回保险责任准备金

摊回赔付支出

摊回分保费用

营业外收入

招标收入

处置非流动资产利得

债务重组利得

主营业务成本

其他业务成本

营业税金及附加

利息支出

手续费及佣金支出

提取未到期责任准备金

提取保险责任准备金

赔付支出

保单红利支出

退保金

分出保费

分保费用

销售费用

管理费用

公司经费

管理人员工资及福利费  

办公费

水电费

电话费

邮资费

报纸书刊费

市内交通费

清洁卫生费

办公用品

房屋租赁费

会议费

误餐费

公务车加油费

过路、停车费

其他

 

 

 

 

 

 

 

项目核算 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 13 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































66020103

66020104

66020106

660202

660203

66020301

66020302

66020303

66020304

66020305

660204

660205

66020501

66020502

66020503

660206

660207

660208

660209

660210

660211

660212

660213

660214

660215

660216

66021601

66021602

660217

66021701

6603

660301

660302

66030201

660303

66030301

66030302

660304

660305

6604

6701

6711

671110

6801

680101

差旅费

物料消耗

低值易耗品摊销

工会经费

社会保险

养老保险

医疗保险

失业保险

工伤保险

生育保险

中介费

咨询费

招标文件费

年检证照费

审计费

诉讼费

业务招待费

房产税

车船使用税

土地使用税

印花税

技术转让费

矿产资源补偿费

研究费用

无形资产摊销

固定资产使用费

折旧费

保养/修理费

保险费

财务费用

车辆养路费及保险费

手续费

利息收入

银行存款利息收入

利息支出

短期借款

长期借款

汇兑损益

贴现利息

勘探费用

资产减值损失

营业外支出

债务重组损失

所得税费用

当期所得税费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

个人往来 金额式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 14 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式

金额式



























































































680102 6901

递延所得税费用 以前年度损益调整

 

金额式



 

金额式



二、基本业务

一、房地产公司设立:

参与投资组建公司的股东名称并非真实的,而是为了核算方便临时编写的。

北京综合投资公司、北京化工集团总公司、北京东城新兴投资总公司、吴文嘉于 2007

年 1 月 10 日共同发起设立新兴房地产开发公司有限公司,公司符合一资质等级,报经北京

市建委核定,取得《暂定资质证书》。新兴房地产开发公司注册资本 8000 万元。北京综合投

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

资公司公司出资 3200 万元,占新兴公司 40%股权;北京化工集团总公司公司出资 2000 万元,

占新兴 25%股权;北京东城新兴投资总公司公司出资 1600 万元,占新兴 20%股权;吴文嘉公

司出资 1200 万元,占新兴公司 15%股权。

北京综合投资公司公司投入现金 2115 万元,非货币出资评估价:土地使用权 2500 平方

米,1000 万元,使用年限 50 年;奥迪轿车 85 万元,尚可使用年限 7 年;

北京化工集团总公司公司投入现金 1000 万元,非货币出资评估价:三地宾馆 30%股权,

作价 1000 万元,三地宾馆 2006 年净资产 3500 万元;

北京东城新兴投资总公司公司投入现金 1500 万元,非货币出资评估价:北京东城新兴

投资总公司公司持有甲公司在活跃市场上有报价三年期企业债券 100 万元,债券面值 112.5

万元,票面利率 6%(每年利息 6.75 万元)到期一次还本付息(利息归新兴房地产开发公司),

债券到期日 2007 年 6 月 30 日;

吴文嘉公司投入现金 1000 万元,非货币出资评估价:丰田轿车 80 万元,尚可使用 6 年;

宝马轿车 100 万元,尚可使用 8 年;捷达轿车两辆 12 万元,均尚可使用 5 年;HP 电脑 5 台

1 万元,,联想电脑 5 台 1 万元,电脑尚可使用 2 年;HP 激光打印机 0.16 万元,爱普森针式

打印机 0.3 万元,打印机尚可使用 3 年;工程复印机 3.54 万元,尚可使用 3 年;金杯面包

车 1 辆 2 万元,尚可使用 3 年。

1 月 10 日公司设立时会计处理:

借:银行存款—工商银行

56150000

无形资产—土地使用权

10000000

固定资产

2850000

长期股权投资—三地宾馆(成本) 10000000

损益调整

500000

可供出售金融资产—甲公司(成本)

1125000

可供出售金融资产—甲公司(应计利息) 168800

贷:实收资本—北京综合投资公司公司

32000000

北京化工集团总公司公司

20000000

北京东城新兴投资总公司公司 16000000

吴文嘉

12000000

资本公积—资本溢价

500000

投资收益

293800

公司办公用房尚未建成时暂时租用办公用房。1 月 15 日租赁办公用房(我选择在预付账

款科目核算,也可以在管理费—开办费核算,房租一次支付半年,按月摊销,新企业会计准

则取消待摊费用会计科目,发生时可在预付账款核算,会计报表在预付账款项目列报,每月

摊销 9000 元):

借:预付账款—房屋设备租赁—金桥写字楼 54000

第 15 页 共 29 页

贷:银行存款—工商银行

54000

1 月 16 日办理土地使用权过户手续,支付契税 300000 元(10000000×3%)

借:无形资产—土地使用权

300000

贷:银行存款—工商银行

300000

注:契税、耕地占用税属于财产税,计入财产成本。

1 月 19 日支付办公楼规划设计费(房地产开发企业自建办公楼,属于企业固定资产建造,

应在在建工程科目核算。也可以在开发成本核算,建成后转入固定资产,但开发成本属于成

本类账户,产品是为了销售,企业购建固定资产应在在建工程科目核算,比较符合会计原理)

借:在建工程—待摊支出

10000

贷:银行存款—工商银行

10000

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

1 月 22 日委托银河证券申购新股、购买国债(闲置资金在未取得开发项目前,进行临时

理财,提高资金效率)

借:其他货币资金—存出投资款—银河证券 40000000

贷:银行存款—工商银行

40000000

1 月 23 日申购光明医药股票 50000 股,每股 15 元,另支付手续费 2250 元

借:交易性金融资产—股票投资—成本

750000

投资收益

2250

贷:其他货币资金—存出投资款—银河证券 752250

1 月 25 日预付办公楼设计费

借:预付账款—勘察设计—北京建筑研究院 10000

贷:银行存款—工商银行

10000

1 月 26 日二级市场购买五年期国债,国债 2 月 1 日起计息,年利率 4.25%,每年支付利

息(年利息 1275000 元),另支付手续费 22000

借:可供出售金融资产—债券—成本

30000000

可供出售金融资产—债券—利息调整

22000

贷:其他货币资金—存出投资款—银河证券 30022000

1 月 31 日摊销房租

借:管理费用—公司经费—办公费—房租

9000

贷:预付账款—房屋设备租赁—金桥写字楼 9000

1 月 31 日股票市场价格 26 元/股

借:交易性金融资产—股票投资—公允价值 550000

贷:公允价值变动损益—交易性金融资产 550000

1 月 31 日结转本年利润

(以后省略不再结转)

借:公允价值变动损益—交易性金融资产

550000

贷:管理费用—公司经费—办公费—房租 9000

投资收益

291550

本年利润

249450

2 月 2 日股票市价 32 元/股

借:交易性金融资产—股票投资—公允价值

300000

贷:公允价值变动损益—交易性金融资产 300000

2 月 2 日所购股票 32 元/股卖出

借:其他货币资金—存出投资款—银河证券

1595400

公允价值变动损益—交易性金融资产

850000

贷:交易性金融资产—股票投资—成本

750000

交易性金融资产—股票投资—公允价值 850000

第 16 页 共 29 页

投资收益

845400

2 月 2 日支付办公楼设计费,办公楼建筑面积 4500㎡(4500×3.36=15120),其他设计费

包含庭院市政设施等附属工程 12000 元,共计 27120。办公楼设计概算 9240750 元。

借:在建工程—待摊支出

27120

贷:预付账款—勘察设计—北京建筑研究院 10000

银行存款—工商银行

17120

2 月 5 日潮湖宾馆 2006 年盈利 280 万元(投资收益=280 万元×30%)

借:长期股权投资—股权投资权益法—损益调整 840000

贷:投资收益

840000

2 月 5 日参与土地拍卖,支付土地拍卖押金 4000000

借:其他应收款—北京市土地交易中心

4000000

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

贷:银行存款—工商银行

4000000

2 月 6 日支付办公楼招标文件编制费(编制工程标底按建设工程总造价的千分之一至千

分之三收费。)

借:在建工程—待摊支出

10000

贷:银行存款—工商银行 10000

2 月 8 日交纳办公楼基础设施配套费(4500㎡×200 元/㎡)

借:在建工程—待摊支出

900000

贷:银行存款—工商银行 900000

2 月 9 日支付质监费 21812 元(房屋建筑、设备安装等工程为建安工作量的千分之二点五)

借:在建工程—待摊支出

21812

贷:银行存款—工商银行 21812

2 月 9 日支付招标管理费(招标单位以中标价的万分之五交纳管理费)4162.5 元

借:在建工程—待摊支出

4162.5

贷:银行存款—工商银行 4162.5

2 月 12 日与宏大监理公司签订办公楼监理合同,支付监理费 124875 元

(8325000×1.5%)

借:在建工程—待摊支出

124875

贷:银行存款—工商银行 124875

2 月 14 日潮湖宾馆宣告分派现金股利(224 万元)

借:应收利息

672000

贷:长期股权投资—股权投资权益法—损益调整 672000

2 月 19 日收到潮湖宾馆现金股利

借:银行存款—工商银行

672000

贷:应收利息

672000

2 月 19 日龙泉建筑施工有限公司在办公楼工程投标中中标,中标价 8325000 元(1850

元/㎡),按中标价签订总承包合同,龙泉建筑施工有限公司提交了预付款保函、动员预付款

支付申请,经预算合同部审核签字,财务部复核同意按合同价的 10%支付工程预付款 832500

元。预付款在累计完成工程量 30%时开始抵扣。

预付款申请表参考格式:

第 17 页 共 29 页

承包单位: 监理单位:

致(总监理工程师): 根据合同条款第

款保函,现根据合同条款(专用条款)第

填写的预付款总额的

附件:1.履约保证金

日 驻地监理工程师意见:

日 工程管理部意见:

合同管理部:

总监理工程师意见: 日

2.预付款保函

3.合同协议附件

预付款支付申请表

合同号: 编 号:

条,我已向业主提交了履约保证金和经过认可的预付

%的预付款

承包人:

驻地监理工程师:

工程管理部:

合同管理部: 总监理工程师:

第 18 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

款,要求支付我在投标书附件中

元,请予审核批准。





年月日

年月日









由承包人呈报三份,审定核准后,总监办、高级驻地办各留一份,退承包人一份。

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

借:预付账款—工程款

832500

贷:银行存款—工商银行 832500

2 月 28 日摊销金桥写字楼租金

借:管理费用—公司经费—办公费—房租

9000

贷:预付账款—房屋设备租赁—金桥写字楼 9000

3 月 1 日从北京综合投资公司、北京化工集团总公司、北京东城新兴投资总公司分别借

款 8000 万元、6000 万元、5000 万元年利率 8%,期限半年,到期后连本带息一次偿还。

借: 银行存款—工商银行

190000000

贷:其他应付款—北京综合投资公司 80000000

北京化工集团总公司 60000000

东城新兴投资总公司 50000000

3 月 1 日卖出 5 年期国债,取得价款 30106250 元支付手续费 22000 元

借:其他货币资金—存出投资款—银河证券

30084250

贷:可供出售金融资产—债券—成本

30000000

可供出售金融资产—债券—利息调整

22000

投资收益

62250

3 月 2 日其他货币资金转入银行存款

借:银行存款—工商银行

40905400

贷:其他货币资金—存出投资款—银河证券 40905400

3 月 9 日为太平庄路开发项目从工商银行取得 2 年期贷款,金额 100000000 元,年利率

7.6%,实际利率 8.42%每半年支付利息一次,贷款手续费 1500000。

计算实际利率 R: 3800000×(1+R)-1+3800000×(1+R)-2+3800000×(1+R)-3+(3800000+100000000)×(1+R)-

4=98500000 元,用插值法计算得出 R=8.42%

工商银行借款计算表

借款期:2 年 金额:10000 万元 年利率:7.6% 实际利率:8.42% 半年支付利 息

时间

2007 年 3 月 2007 年 9 月 2008 年 3 月 2008 年 9 月 2009 年 3 月

9日

9日

9日

9日

9日

期末摊 余成本

成本 利息调整 合计

100000000 -1500000 98500000

100000000 -1153150 98846850

100000000 -791697.61 99208302.39

100000000 -415028.08 99584971.92

100000000 0.00
100000000

当期应予资本化或费用  
化的利息金额

4146850 4161452.39 4176669.53 4192527.32

期末应付利息金额

 

“利息调整”本期摊销  


3800000 346850

3800000 361452.39

3800000 376669.53

3800000 392527.32

借: 银行存款—工商银行 长期借款—工商银行—利息调整

99850000 1500000

第 19 页 共 29 页

贷:长期借款—工商银行—本金

3 月 15 日拍得北京市海淀区太平庄路土地 120.6 亩(80404 平方米),该地块已七通一平,

土地出让金 546747336 元,出让金含城市基础设施配套费,应支付契税 16402420.08 元

(546747336×3%),印花税 273374 元(546747336×5‰0),土地出让金首付 273373668 元,

2007 年 7 月 15 日前支付其余出让金。

借:开发成本—土地开发成本—自用土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费

563149756.10 元

管理费用—印花税

贷:应付账款—北京市土地资源局

银行存款—工商银行

3 月 16 日收回土地拍卖押金 4000000

借:银行存款—工商银行

贷:其他应收款—北京市土地交易中心 4000000

3 月 20 日与勘察设计院签订太平庄路项目勘察设计合同,合同金额 321616 元合同签订

时支付设计费 30%,96484.80 元,取得勘查设计报告时支付 225131.20 元

借:预付账款—勘察设计院

贷:银行存款—工商银行 96484.8

96484.8

3 月 25 日龙泉建筑施工有限公司上报本期工程价款结算账单和已完工程月报,经监理和

预算合同部审查签字同意,财务部复审同意支付 1332000 元工程款。

工程价款结算账单参考格式:

建设单位名称:

单项工 程项目 名称

 

 

 

 

 

 

1

承包单位:

合同 价

 

 

 

 

 

 

2

本期 应收 工程


3

  

  

  

  

  

  

签章 监理:

合计

4

工程价款结算账单

年月 日

应抵扣款项

预收 工程 款

5

预收 备料 款

   

   

   

   

   

6

    签章 合同预算部:

说明:(1)本账单一式 5 份,由承包单位在月终和竣工结算工程价款时填列,经监理、建设单位 签字确认。 (2)第三栏“应收工程款”应根据已完工程月报数填列。 (3)第三栏“应收工程款”应根据已完工程月报数填列。

借:在建工程—建筑工程

第 20 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

100000000

建设单 位供给 材料价


7

1332000

4000000

其他 往来


 

 

 

 

 

 

8

273374 元

273373668 元

290049462.1 元

本期 实收 数

9

应抵 扣款 余额

    

    

    

    

    

    

10

签章 财务部: 签章:

单位:元

本期 止已 收工 程价 款累


11

 

 

 

 

 

 

说明

12

贷:应付账款—龙泉建筑公司

1332000

4 月 5 日支付龙泉建筑公司工程款

借:应付账款—龙泉建筑公司

1332000

贷:银行存款—工商银行

1332000

4 月 5 日与建筑设计院签订太平庄路项目建筑设计合同,合同金额 3850140 元,合同签

订时支付设计费 50%,1925070 元,取得设计图纸时支付另 50%。设计费构成:1、商务写字

楼 2056332 元,2、住宅 1758400 元,3、门卫用房 1800 元,4、社区商业用房 6400 元,5、

天然气加压站 12000 元,6、配电室 1200 元,7、小区供暖交换站 4000 元,8、居委会用房

18608 元,9、其他辅助用房 2200 元

借:预付账款—建筑设计院

1925070

贷:银行存款—工商银行 1925070

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

4 月 9 日委托市政设计院对太平庄路项目小区内上水、下水、热力、煤气、雨水、道路、

电力、绿化、围墙等市政设施进行设计,合同签订时暂按 115000 元的预付 30%设计费,取得

图纸时按设计概算的 2%支付设计费。

借:预付账款—市政设计院

34500

贷:银行存款—工商银行 34500

4 月 12 日收到平庄路项目勘察设计院设计文件,支付余款并取得发票。勘察费计

321616 元,按小区建筑面积 126918.4㎡

321616÷126918.4=2.53 元/㎡

借:开发成本—房屋开发成本—商品房(商务写字楼)—前期工程费 90190

(住宅楼)—前期工程费 218065.76

(社区商业用房)—前期工程费 8096

配套设施(门卫用房)—前期工程费 227.7

(天然气加压站)—前期工程费 151.8

(配电室) —前期工程费 151.8

(小区供暖交换站) —前期工程费 506

(居委会用房) —前期工程费 2353.91

(其他辅助用房) —前期工程费 278.3

贷:预付账款—勘察设计院

96484.8

银行存款—工商银行

223536.47

4 月 25 日龙泉建筑施工有限公司上报本期工程价款结算账单和已完工程月报经监理和预

算合同部审查签字同意,财务部复审同意支付 1351000 元工程款。

借:在建工程—建筑工程

1351000

贷:应付账款—龙泉建筑公司

1351000

5 月 4 日支付龙泉建筑公司本期工程款,同时抵扣 185500 预付账款

借:应付账款—龙泉建筑公司

1351000

贷:预付账款—龙泉建筑公司

185500

银行存款—工商银行

1165500

5 月 10 日收到建筑设计院太平庄路项目设计图纸,按合同约定支付余款,收到设计发票

金额 3907740 元,商务写字楼按设计概算 1.5%收取设计费,其他用房按 20 元/㎡。商务写字

楼按设计概算 137088800 元,设计费 2056332 元。该组工程项目设计概算:

单项工程概算指标

单项工程名 称

建筑面积

设计概算

单位造

单位:元、㎡
经济技术指标 居室套 户 型 平均户

第 21 页 共 29 页

商务写字楼

1 号楼

2 号楼

3 号楼

4 号楼

5 号楼

6 号楼

7 号楼

8 号楼

9 号楼

小计

10 号楼

小计

社区商业用 房

门卫用房

天然气加压站

配电室

小区供暖交换 站

居委会用房

其他辅助用房

小计

合计

36076 137088800 3800

5472 9849600 1800

5472 9849600 1800

5472 9849600 1800

5472 9849600 1800

5472 9849600 1800

5472 9849600 1800

32832 196186400  

13340 28014000 2100

13340 28014000 2100

13340 28014000 2100

13340 28014000 2100

53360 112056000  

3200 5376000 1680  

90

60

60

200

930.4 1442120

110

4650.4 8232520  

126918.4 453563720  

注:1-6 号楼六层住宅;7-10 号住宅高层,地上 15 层、地下 1 层

122400

237600

252900

664000

137500

借:开发成本—房屋开发成本—商品房(商务写字楼)—前期工程费 2056332

贷:预付账款—建筑设计院

银行存款—工商银行



1360  

3960  

4215  

3320  

1550  

1250  

 



 

48 3-3

48 3-3

72 2-2-2

72 2-2-2

72 1-2-3

72 1-2-3

384  

135 1-2-3-4 92.64

135 1-2-3-4 92.64

135 1-2-3-4 92.64

135 1-2-3-4 92.64

540  

924  

(住宅楼)—前期工程费 1723840

(社区商业用房)—前期工程费 6400

配套设施(门卫用房)—前期工程费 1800

(天然气加压站)—前期工程费 1200

(配电室) —前期工程费 1200

(小区供暖交换站) —前期工程费 4000

(居委会用房) —前期工程费 18608

(其他辅助用房) —前期工程费 2200

1925070

1890510

5 月 11 日委托隆达招标咨询公司编制太平庄路项目招标文件,编标费 292759 元,先付

50%,招标文件完成后支付尾款。

借:预付账款—隆达招标咨询公司 146380

第 22 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

/㎡

114

114

76

76

76

76

 

贷:银行存款—工商银行

146380

5 月 21 日市政设计完成太平庄路项目市政设计,设计费按概算 5950000 元的 2%收取,

计 119000 元

借:开发成本—市政配套设施—上水工程—前期工程费

16400

下水工程—前期工程费

15800

热力工程—前期工程费

20400

煤气工程—前期工程费

13400

雨水工程—前期工程费

11200

道路工程—前期工程费

27200

电力工程—前期工程费

11000

绿化工程—前期工程费

3000

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

围墙工程—前期工程费

600

贷:预付账款—市政设计院 34500

银行存款—工商银行

84500

5 月 25 日 招标文件完成支付招标编制费

借:管理费用—招标文件

292759

贷:预付账款—龙正公司

146380

银行存款—工商银行

146379

5 月 25 日支付招标办招标管理费 73189 元

借:管理费用—招标管理费

73189

贷:银行存款—工商银行

73189

5 月 25 日收投标单位购招标文件费每份 10000 元 共凭 10 分

借:银行存款

100000

贷:营业处收入

100000

5 月 25 日龙泉建筑施工有限公司上报本期工程价款结算账单和已完工程月报经监理和预

算合同部审查签字同意,财务部复审同意支付 2156600 元工程款。

借:在建工程—建筑工程

2156600

贷:应付账款—龙泉建筑公司

2156600

6 月 3 日工程监理招标裕龙监理公司中标,中标价 1500000,首次支付 20% 年底支付 40%,

交工支付 40%

借:开发间接费—监理费

300000

贷:银行存款—工商银行

300000

6 月 4 日 支付质监费 200000 元

借:开发间接费—质监费

200000

贷:银行存款—工商银行

200000

6 月 5 日支付龙泉建筑公司本期工程款,同时抵扣 647000 预付账款。

借:应付账款—龙泉建筑公司

2156600

贷:预付账款—龙泉建筑公司

647000

银行存款—工商银行

1509600

6 月 12 日收投标单位投标保证金每单位 100 元,6 个单位交纳

借:银行存款—工商银行

6000000

贷:其他应付款—投标保证金 6000000

6 月 25 日北京建工总公司中标,中标价 129873600 元,监理工程师和合同预算部审核确

认北京建工总公司动员预付款支付申请,经财务部复核中标单位预付款保函和动员预付款支

付申请同意,按中标价的 10% 12987360 元,支付中标单位动员预付款 12987360 元,工程完

成 80%开始抵扣(条件比较优惠!)。

第 23 页 共 29 页

借:预付账款—工程款(北京建工总公司)

12987360

贷:银行存款—工商银行

12987360

6 月 25 日龙泉建筑施工有限公司上报本期工程价款结算账单和已完工程月报经监理和预

算合同部审查签字同意,财务部复审同意支付 2311000 元工程款。

借:在建工程—建筑工程

2311000

贷:应付账款—龙泉建筑公司

2311000

6 月 26 日退投标保证金

借:其他应付款—投标保证金

6000000

贷:银行存款—工商银行

6000000

6 月 28 日收投标单位住宅楼 1-6 号楼招标文件费,每份 10000 元 共计十份。住宅每栋

5472 平方米,共计 32832 平方米。384 户。

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

借:银行存款—工商银行

100000

贷:营业外收入

100000

6 月 30 日计算甲公司投资收益,计提债券利息

借:可供出售金融资产—应计利息

33700

贷:投资收益

33700

6 月 30 日出售甲公司债券

借:银行存款—工商银行

132750

贷:可供出售金融资产—(甲公司)—成本 1125000

应计利息

202500

6 月 30 日取得建设银行一年期 270000000 短期借款,借款利率 7.12%,到期一次还本付

息。

借:银行存款—建设银行

270000000

贷:短期借款

270000000

7 月 5 日支付龙泉建筑公司本期工程款 2311000。

借:应付账款—龙泉建筑公司

2311000

贷:银行存款—工商银行

2311000

7 月 18 日支付土地出让金余款

借:应付账款—北京市国土资源局

273373668

贷:银行存款—工商银行

273373668

7 月 18 日 朝阳第一建筑公司中标 1-6 号楼,中标价 51217920 元,监理工程师和合同预

算部审核确认朝阳第一建筑公司动员预付款支付申请,经财务部复核中标单位预付款保函和

动员预付款支付申请同意,按中标价 10%,支付中标单位预付款,预付款工程完成 80%时分

两次从结算款中抵扣。

借:预付账款—工程款(朝阳一建)

5121792

贷:银行存款—工商银行

5121792

7 月 22 日收投标单位高层住宅楼 7-10 号楼招标文件费,每份 10000,共计 10 份。高层

住宅每栋 13340 平方米,135 户/栋 每户平均 92.64 平方米(建筑面积:53360 平方米)

借:银行存款—工商银行

100000

贷:营业外收入

100000

7 月 25 日龙泉建筑施工有限公司上报本期工程价款结算账单,办公楼因设计变更增加

862100 元、对方索赔增加 325100 元,工程结算金额 9512200 元。经监理和预算合同部与施

工单位审查确定结算金额为:9501020 元,财务部复审同意结算 9501020 元工程款,工程竣

工。

借:在建工程—建筑工程

2350420

贷:应付账款—龙泉建筑公司

2350420

第 24 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

7 月 25 日公司办公楼固定资产成本 10598989.5 元。

借:固定资产—房屋建筑—办公楼

10598989.5

贷:在建工程—建筑工程

9501020

在建工程—待摊支出

1097969.5

8 月 5 日支付龙泉建筑公司工程款

1875369,扣工程款 9501020 的 5%质量保证金

475051,两年后支付。

借:应付账款—龙泉建筑公司

2350420

贷:银行存款—工商银行

1875369

其他应付款—龙泉建筑公司(质保金) 475051

8 月 12 日海淀第一建筑公司中标 7-10 号楼中标价 93380000 元

借:预付账款-工程款(海淀一建)

9338000

贷:银行存款—工商银行

9338000

8 月 30 日为太平庄路项目取得民生银行一年半期贷款 200000000 元,贷款利率 6.78%,

实际利率 7.53%利息每季还款一次,因贷款发生的各种直接费用 2100000 元。

民生银行借款计算表

借款期:18 月 金额:20000 万元 年利率:6.78% 实际利率:7.53% 季度支付

利息

时间

成本

期末摊余成本

利息调整

合计

当期应予资 本化或费用 化的利息金


期末应 付利息 金额

“利息调 整”本年 摊销额

8-30 200000000 -2100000 197900000  

 

 

11-30 200000000 -1764532.5 198235467.5 3725467.5 3390000 335467.5

2-29 200000000 -1422749.82 198577250.18 3731782.68 3390000 341782.68

5-30 200000000 -1074533.09 198925466.91 3738216.73 3390000 348216.73

8-30 200000000 -719761.18 199280238.82 3744771.91 3390000 354771.91

11-30 200000000 -358310.68 199641689.32 3751450.50 3390000 361450.50

2-28 200000000

0.00 200000000 3758254.80 3390000 368254.80

借:银行存款—民生银行

197900000

长期借款—利息调整

2100000

贷:长期借款—成本

200000000

8 月 31 日将民生银行款项转入工商银行

借:银行存款—工商银行

197900000

贷:银行存款—民生银行

197900000

9 月 1 日 还北京综合投资公司公司, 北京化工集团总公司公司,北京东城新兴投资总公

司公司借款及利息

借:其他应收款—北京综合投资公司公司

80000000

—北京化工集团总公司公司

60000000

—北京东城新兴投资总公司公司 50000000

开发间接费—借款利息

7600000

贷:银行存款—工商银行

197600000

9 月 10 日确认和结转利息(开发项目资本化还应减去将尚未动用的借款资金存入银行

第 25 页 共 29 页

取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定,这里未考虑简化处理)

借:开发间接费—借款利息

4146850

贷:应付利息

3800000

长期借款—利息调整

346850

9 月 10 日支付银行借款利息

借:应付利息

3800000

贷:银行存款—工商银行

3800000

9 月 25 日,北京建工总公司申请支付商务用房已完工程价款。经监理工程师签字确认,

公司合同预算部审核签字确认已完工程量为 1200 万元。财务部收到工程价款结算账单和已

完工程月报,经与中标工程量清单报价和已完工程量和工程形象进度比时,认为不符退回预

算合同部要求复审,经与监理部门,施工单位现均测量复核,施工单位多报已完工程量 100

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

万元,9 月 30 日重报工程价款结算账单和已完工程量月报,本期已完工程量为 1100 万元,

财务部予以确认

借:开发成本—房屋开发成本—商品房(商务写字楼)—建筑安装工程费 11000000

贷:应付账款—北京建工总公司

11000000

9 月 30 日 收到经监理工程师,预算合同部签字确认,朝阳一建公司 1-6 号住宅楼工程

价款结算账单和已完工程月报,本期已完工程量为 800 万元,经与中标工程量清单比对审核,

财务部确认

借:开发成本—房屋开发成本—商品房(多房住宅—建筑安装工程费) 8000000

贷:应付账款—朝阳一建

8000000

9 月 30 日 收到经监理工程师和预算合同部签字确认的海淀第一建筑工程公司 7-10 号高

房住宅工程价款账单已完工程月报,本月已完工程量为 850 万元,经与申标工程量清单报价

对比审核,财务部确认

借:开发成本—房屋开发成本—商品房(高房住宅)—建筑安装工程费

8500000

贷:应付账款—海淀一建

8500000

10 月 26 日分别收到监理工程师,预算合同部签字确认的北京建工总公司,朝阳一建,

海淀一建,本期工程价款账单和已完工程月报经财务部复核确认,商务用房本期已完工程量

2100 万,多房住宅 1500 万,高房住宅 1800 万

借:开发成本—房屋开发成本—商品房(商务写字楼)一建筑安装工程费 21000000

(多房住宅) 一建筑安装工程费 15000000

(高层住宅) 一建筑安装工程费 18000000

贷:应付账款—北京城建总公司

21000000

—朝阳一建

15000000

—海淀一建

18000000

10 月 30 日取得商品房预售许可证,多房住宅楼平均每平方米 18000 元,高层住宅

21500 元/平方米,实际销售房屋按层数,朝向按套确定销售价格,这里进行了简化,按平均

售价计算,10 月销售多层住宅 52 套 4446 平方米,首付收取 20%房价款,房屋竣工支付

80%,总额 16005600 元,高层 63 套 5836.32 平方米,金额 25096176 元(会计不确认收入,

税法规定预交营业税及企业所得税)

借:银行存款—工商银行

41101776

贷:预收账款—客户

41101776

10 月 31 日 分别支付北京建筑总公司 朝阳一建 海淀一建工程款

借:应付账款—北京建工总工司

11000000

—朝阳一建

8000000

—海淀一建

8500000

贷:银行存款—工商银行

27500000

第 26 页 共 29 页

11 月 1 日从股东北京综合投资公司临时借款 60000000 期限 1 个月,无息。

借:银行存款—工商银行

60000000

贷:其他应付款—北京综合投资公司 60000000

11 月 5 日支付北京建工总公司,朝阳一建,海淀一建本期工程款

借:应付账款—北京城建总公司

21000000

—朝阳一建

15000000

—海淀一建

18000000

贷:银行存款—工商银行

54000000

11 月 8 日交纳营业税税金及附加,所得税简化按 2008 年税收政策计算、预交。

借:应交税费—应交营业税

2055088.8

—城建税

143856.22

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

—教育费及附加

61652.66

—所得税

2055088.8

贷:银行存款—工商银行

4315686.48

11 月 9 日收小区附属用房总体招标文件费,每份 10000 元,共收 15 份,金额 150000 元

借:银行存款—工商银行

150000

贷:营业处收入

150000

11 月 23 日,小区附属用房朝阳一建中标,中标价 7878600,其中:

门卫用房 90 平方米*1300 元/㎡=117000 元

社会商业用房 3200 平方米×3800 元/平方米=5120000 元

天燃汽加压 60 平方米*1600 元/平方米=228000 元

配电室 60 平方米*4100 元/平方米=246000 元

小区供暧交换站 200 平方米*3200 元/平方米=640000

小区居委会用房 930.4 平方米*1500 元/平方米=1395600

其他辅助用房 110 平方米*1200 元/平方米=132000

预付工程款 7878600*10%=787860 元,完成工程量 80%抵扣

借:预付账款—朝阳一建

787860

贷:银行存款—工商银行

787860

11 月 28 日分别收到监理工程师,预算合同部签字确认的本期已完工程月报和工程价款

结算账单,经财务部复核确认,本期北京建工总公司,朝阳一建,海淀一建分别完成工程量

商务用房 2800 万元多层住宅 1500 万元,高层住宅 2300 万元

借:开发成本—房屋开发成本—商品房(商务写字楼)—建筑安装工程 28000000

(多层住宅)

15000000

(高层住宅)

23000000

贷:应付账款—北京建工总公司

28000000

—朝阳一建

15000000

—海淀一建

23000000

11 月 30 日本月预售多层住宅 112 套 9576 平方米 金额 34473600 元 高层主住 120 套

11116.8 平方米 金额 47802240 元

借:银行存款—工商银行

82275840

贷:预收账款—客户

82275840

11 月 30 日民生银行贷款利息资本化

借:开发间接费—借款利息

3725467.5

贷:应付利息

3390000

长期借款—利息调整

335467.5

11 月 30 日支付民生银行贷款利息

第 27 页 共 29 页

借:应付利息

3390000

贷:银行存款—工商银行

3390000

12 月 3 日还北京综合投资公司临时借款 20000000,另 40000000 展期两个月偿还。

借:其他应付款—北京综合投资公司

20000000

贷:银行存款—工商银行

20000000

12 月 5 日支付 11 月份北京建工总公司、朝阳一建、海淀一建工程款

借:应付账款—北京建工总公司

28000000

—朝阳一建

15000000

—海淀一建

23000000

贷:银行存款—工商银行

66000000

12 月 7 日支付税金

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根保通据护过生高管产中线工资敷艺料设高试技中卷术资配,料置不试技仅卷术可要是以求指解,机决对组吊电在顶气进层设行配备继置进电不行保规空护范载高与中带资负料荷试下卷高总问中体题资配,料置而试时且卷,可调需保控要障试在各验最类;大管对限路设度习备内题进来到行确位调保。整机在使组管其高路在中敷正资设常料过工试程况卷中下安,与全要过,加度并强工且看作尽护下可关都能于可地管以缩路正小高常故中工障资作高料;中试对资卷于料连继试接电卷管保破口护坏处进范理行围高整,中核或资对者料定对试值某卷,些弯审异扁核常度与高固校中定对资盒图料位纸试置,.卷编保工写护况复层进杂防行设腐自备跨动与接处装地理置线,高弯尤中曲其资半要料径避试标免卷高错调等误试,高方要中案求资,技料编术试5写交卷、重底保电要。护气设管装设备线置备4高敷动调、中设作试电资技,高气料术并中课3试中且资件、卷包拒料中管试含绝试调路验线动卷试敷方槽作技设案、,术技以管来术及架避系等免统多不启项必动方要方式高案,中;为资对解料整决试套高卷启中突动语然过文停程电机中气。高课因中件此资中,料管电试壁力卷薄高电、中气接资设口料备不试进严卷行等保调问护试题装工,置作合调并理试且利技进用术行管,过线要关敷求运设电行技力高术保中。护资线装料缆置试敷做卷设到技原准术则确指:灵导在活。分。对线对于盒于调处差试,动过当保程不护中同装高电置中压高资回中料路资试交料卷叉试技时卷术,调问应试题采技,用术作金是为属指调隔发试板电人进机员行一,隔变需开压要处器在理组事;在前同发掌一生握线内图槽部纸内故资,障料强时、电,设回需备路要制须进造同行厂时外家切部出断电具习源高题高中电中资源资料,料试线试卷缆卷试敷切验设除报完从告毕而与,采相要用关进高技行中术检资资查料料和试,检卷并测主且处要了理保解。护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

借:应交税费—应交营业税

4113792

—城建税

287965.44

—教育费及附加

123413.76

—所得税

4113792

贷:银行存款—工商银行

8638963.2

12 月 28 日 分别收到监理工程师 预算合同部签字确认的本期已完工程月报和工程价款

结算账算,经财务部复核确认,本期北京建工总公司,朝阳一建,海淀一建分别完成工程量

商务用房 1680 万,多层住宅 1060 万 附属用房 235 万,高层住宅 1800 万

借:开发成本—房屋开发成本—商品房屋(商务写字楼)—建筑安装工程 16800000

(多层住宅)—建筑安装工程 10600000

(高层住宅)—建筑安装工程 18000000

配套设施开发(门卫)—建筑安装工程 300000

(商业用房)—建筑安装工程 1500000

(天燃汽加压)—建筑安装工程 67000

(配电室)—建筑安装工程 60000

(供暖交换)—建筑安装工程 180000

(居委会)—建筑安装工程 200000

(其他辅助)—建筑安装工程 43000

贷:应付账款—北京建工总公司

16800000

—朝阳一建

12950000

—海淀一建

18000000

12 月 28 日支付裕龙监理公司监理费 40%。

借:开发间接费—监理费

600000

贷:银行存款—工商银行

600000

12 月 30 日预售多层住宅 88 套,7524 平方米,27086400 元;高层住宅 96 套,8893.44

平方米,38241792 元;商务写字楼 3000 平方米,33000 元/㎡,19800000 元。

借:银行存款—工商银行

85128192

贷:预收账款—客户

85128192

12 月 31 日计算土地使用权摊销

借:管理费用

206000

贷:累计摊销—土地使用权

206000

12 月 31 日计算确定递延所得税

第 28 页 共 29 页

资产
公司办公楼 奥迪 V6 丰田 宝马 捷达 捷达 金杯 土地使用权
合计

2007 年递延所得税计算表

实际成本 会计折旧 账面价值 计税折旧 计税基础

10598990 850000 800000
1000000 60000 60000 20000
10300000 23688990

借:所得税费用—递延所得税费用

贷:递延所得税负债

12 月 31 日结转本年利润

借:本年利润

贷:利润分配—未分配利润

111289 11127
122320 114400
11022 11022 6116 206000 593296

12 月 31 日提取法定盈余公积、提取任意盈余公积

借:利润分配—提取法定盈余公积

利润分配—提取任意盈余公积

贷:盈余公积—法定盈余公积

盈余公积—任意盈余公积

12 月 31 日结转本年利润分配

借:利润分配—未分配利润

贷:利润分配—提取法定盈余公积

利润分配—提取任意盈余公积

10487700 838874 677680 885600 48978 48978 13884
10094000 23095694

第 29 页 共 29 页

对全部高中资料试卷电气设备,在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验;通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关,系电,力根通保据过护生管高产线中工敷资艺设料高技试中术卷资,配料不置试仅技卷可术要以是求解指,决机对吊组电顶在气层进设配行备置继进不电行规保空范护载高与中带资负料荷试下卷高问总中题体资,配料而置试且时卷可,调保需控障要试各在验类最;管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况中卷下,安与要全过加,度强并工看且作护尽下关可都于能可管地以路缩正高小常中故工资障作料高;试中对卷资于连料继接试电管卷保口破护处坏进理范行高围整中,核资或对料者定试对值卷某,弯些审扁异核度常与固高校定中对盒资图位料纸置试,.卷保编工护写况层复进防杂行腐设自跨备动接与处地装理线置,弯高尤曲中其半资要径料避标试免高卷错等调误,试高要方中求案资技,料术编试交写5、卷底重电保。要气护管设设装线备备置敷4高、调动设中电试作技资气高,术料课中并3中试、件资且包卷管中料拒含试路调试绝线验敷试卷动槽方设技作、案技术,管以术来架及避等系免多统不项启必方动要式方高,案中为;资解对料决整试高套卷中启突语动然文过停电程机气中。课高因件中此中资,管料电壁试力薄卷高、电中接气资口设料不备试严进卷等行保问调护题试装,工置合作调理并试利且技用进术管行,线过要敷关求设运电技行力术高保。中护线资装缆料置敷试做设卷到原技准则术确:指灵在导活分。。线对对盒于于处调差,试动当过保不程护同中装电高置压中高回资中路料资交试料叉卷试时技卷,术调应问试采题技用,术金作是属为指隔调发板试电进人机行员一隔,变开需压处要器理在组;事在同前发一掌生线握内槽图部内 纸故,资障强料时电、,回设需路备要须制进同造行时厂外切家部断出电习具源题高高电中中源资资,料料线试试缆卷卷敷试切设验除完报从毕告而,与采要相用进关高行技中检术资查资料和料试检,卷测并主处且要理了保。解护现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况,然后根据规范与规程规定,制定设备调试高中资料试卷方案。

220812 194792 183333 229167 13750 13750
6116 1030000 1891720

324606

324606

763131.60

763131.60

76313.16

38156.58

76313.16

38156.58

114469.74

76313.16

38156.58

10378177 655208 616667 770833 46250 46250 13884 9270000
21797270

暂时性差 递延所得税



109523 183665 61013 114767
2728 2728
0 824000 1298424

负债余额

27381 45916 15253 28692
682 682
0 206000 324606



热文推荐
猜你喜欢
友情链接: 简历 面试求职范文 职业规划 自我管理 社交礼仪 76242百科